Befolgen Sie die Bereitschaft von Money-Financial Investigator

• April 19, 2024

Dies ist die Herausforderung für forensische Buchhalter und Finanzermittler.

Nach Angaben des Ministeriums für innere Sicherheit, US-Einwanderung und Zollkontrolle (ICE) ist eine wichtige Tatsache der Strafverfolgung im 21. Jahrhundert, dass finanzielle Ermittlungen im Kampf gegen kriminelle und terroristische Organisationen von entscheidender Bedeutung sein werden. ICE zielt darauf ab, der Ermittlungsführer zu sein, indem ein systembasierter Ansatz zur Bekämpfung von Finanzverbrechen angewendet wird.

Die Finanzermittler und -analysten von ICE bauen auf dem Erbe auf, das wir vom US-Zolldienst geerbt haben, der gemäß dem Bankgeheimnisgesetz und den Geldwäschekontrollgesetzen befugt war, den illegalen Währungsverkehr innerhalb und außerhalb der Vereinigten Staaten zu untersuchen und zu unterbinden
Zustände. Hochkarätige Zolluntersuchungen der Vergangenheit wie der Fall der Bank of Credit und Commerce International (BCCI) haben gezeigt, wie unser Finanzsystem korrumpiert und ausgenutzt werden kann, um das Waschen von Erträgen aus Straftaten zu erleichtern.

Diese Erwartung ist ein weltweites Ziel. Das Profil des Accredited Financial Investigator in Großbritannien zeigt beispielsweise einen hohen Bekanntheitsgrad. Einige seiner wichtigsten Punkte sind: Unterstützung des britischen Programms zur Terrorismusbekämpfung (CTFP) und der National Terrorist Financial Investigation Unit bei der Störung der Unterstützungsnetzwerke, die Terrorismus ermöglichen, indem Untersuchungen zu den Finanzen von Einzelpersonen, Gruppen und Organisationen durchgeführt werden wurden als verdächtig identifiziert. Insbesondere an:

O Arbeiten Sie eng mit Finanzinstituten des privaten Sektors und anderen Unternehmen zusammen, die als Reaktion auf Verdachtsmeldungen (Suspicious Activity Reports, SARs), plötzliche Änderungen etablierter Muster des Bankverhaltens oder Zahlungen an Unternehmen, deren Produkte möglicherweise terroristische Aktivitäten ermöglichen, Transaktionen mit hohem Wert tätigen
O Nehmen Sie Kontakt mit anderen Agenturen wie Revenue & Customs auf, um Quellen und Rezeptoren für große Bargeldbewegungen und andere hochwertige Vermögenswerte zu untersuchen
O Entwickeln Sie Beziehungen zu forensischen Buchhaltern und Ermittlern des Privatsektors, um verdächtige Finanztransaktionen und -bewegungen zu identifizieren, insbesondere durch „Gelddienstleistungsunternehmen“ (MSBs) wie Wechselstuben, Scheckkassierer und „Überweisungen“.
O Untersuchen Sie den Missbrauch von Wohltätigkeitsorganisationen, Spenden einzelner „Philanthropen“ und die Verwendung von Prepaid-Kreditkarten von Offshore-Institutionen, die nur wenig Papier hinterlassen
O Unterstützung der Identifizierung und des Einfrierens terroristischer Vermögenswerte

Wesentliche Aktivitäten der Rolle umfassen:

O Untersuchen Sie zugewiesene Anfragen
O Interviewverdächtige
O Verwenden Sie Informationen, um die Polizeiziele zu unterstützen

Grundlegende Erfahrung und Fachkenntnisse und Kenntnisse:

O Sollte einen Ermittlungshintergrund haben (Polizei, Militär, Zoll, Einnahmen, lokale Behörden usw.).
O erfahrener Interviewer
O Breites Wissen über Such- und Beschlagnahmungsbefugnisse (PACE / Terrorismus) sowie Kenntnis der jüngsten EU-Rechtsvorschriften zur Terrorismusbekämpfung
O Fähigkeit, Fallmaterial vorzubereiten und zu präsentieren
O Bereit für Sicherheitsüberprüfungen und Integritätstests

Wesentliche Verhaltenskompetenzen sind:

O Strategische Perspektive
O Respekt vor Rasse und Vielfalt
O Teamarbeit
O Effektive Kommunikation
O Problemlösung
O Planen und organisieren
O Eigenverantwortung
O Flexibilität

Zu den Hauptaufgaben gehören: Untersuchung von Anfragen. Wirken Sie als Beamter in dem Fall, in dem sichergestellt wird, dass die Untersuchung gründlich und zügig gemäß den Untersuchungsrichtlinien und den einschlägigen gesetzlichen Anforderungen durchgeführt wird. Stellen Sie sicher, dass alle Angelegenheiten im Zusammenhang mit dem Informationsprozess unverzüglich, effizient und in Übereinstimmung mit Gesetzen, Richtlinien und Verfahren ausgeführt werden.

Der ICE äußert sich auch besorgt über die Auswirkungen von Bestechung, Betrug und Unterschlagung auf die Finanzmärkte. Als Teil seiner Herausforderung müssen Finanzermittler die ICE-Ergebnisse von Untersuchungen kennen, bei denen festgestellt wurde, dass korrupte ausländische Staats- und Regierungschefs illegale Gelder zur Wäsche oder Investition an US-Finanzinstitute weiterleiten. ICE weist auf einige „rote Fahnen“ für Ermittler hin:

O Hochrangige Regierungsbeamte, die Offshore-Unternehmen und Bankkonten gründen
O Beamte, die Schecks für nicht vorhandene Waren und Dienstleistungen an Unternehmen ausstellen, die einem Politiker, seinen Mitarbeitern oder Familienmitgliedern gehören
O Überweisungen auf Bankkonten in den USA oder anderswo
O Regierungsbeamte, die bedeutende Vermögenswerte kaufen oder in hochwertige Immobilien in den USA oder anderen Ländern investieren
O Beamte, die ungeklärten finanziellen Reichtum ansammeln, was häufig nicht mit den Angaben auf den Formularen für die Offenlegung von Informationen vereinbar ist
O Missachtung der allgemeinen Rechnungslegungsverfahren für den Kauf staatlicher Ausrüstung und die Verwendung staatlicher Mittel

Eines der fruchtbaren Felder für forensische Buchhalter ist die Tätigkeit als Finanzermittler. Die Nachfrage nach diesen Fachleuten ist weltweit hoch.Die Erfüllung der wesentlichen und Kernkompetenzen, die von akkreditierten Finanzermittlern erwartet werden, ist ein guter Anfang.

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